L’investissement immobilier est souvent considéré comme un moyen efficace pour se constituer un patrimoine et préparer sa retraite. Mais saviez-vous qu’il est également possible de réduire ses impôts grâce à certains dispositifs mis en place par le gouvernement ? Dans cet article, nous vous présentons les différentes méthodes pour alléger votre fiscalité tout en vous constituant un patrimoine.
Investir dans un bien locatif neuf avec la loi Pinel
Le dispositif Pinel permet aux investisseurs d’acheter un logement neuf destiné à la location et de bénéficier d’une réduction d’impôt proportionnelle à la durée de l’engagement locatif et au montant de l’investissement. Avec la loi Pinel, maximisez votre rentabilité en exploitant astucieusement les dispositifs fiscaux en investissement locatif. Pour en profiter, il faut respecter certaines conditions, notamment :
- Acheter un bien neuf ou en état futur d’achèvement (VEFA) répondant aux normes énergétiques en vigueur
- Mettre le logement en location pendant une durée minimale de 6, 9 ou 12 ans
- Respecter les plafonds de loyer et de ressources des locataires fixés par la loi Pinel
En contrepartie, vous pouvez bénéficier d’une réduction d’impôt de 12%, 18% ou 21% du montant de l’investissement, selon la durée de l’engagement locatif choisie. Cela peut représenter jusqu’à 63 000€ d’économie sur 12 ans.
Investir dans l’ancien avec travaux grâce à la loi Denormandie
La loi Denormandie est une autre méthode pour réduire ses impôts en investissant dans l’immobilier. Elle concerne les biens anciens nécessitant des travaux de rénovation, et s’applique également aux logements neufs achevés depuis plus de deux ans n’ayant jamais été habités ni utilisés.
Pour bénéficier de cette réduction d’impôt, il faut :
- Acheter un bien immobilier ancien situé dans un secteur éligible (centre-ville ou quartier prioritaire)
- Effectuer des travaux représentant au moins 25% du coût total de l’opération (achat + travaux)
- Mettre le logement en location pendant une durée minimale de 6, 9 ou 12 ans
- Respecter les plafonds de loyer et de ressources des locataires fixés par la loi Denormandie
La réduction d’impôt accordée varie entre 12% et 21% du montant total de l’investissement (achat + travaux), selon la durée de l’engagement locatif choisie.
Exemple d’investissement Denormandie :
Un bien acheté 150 000€ et nécessitant 50 000€ de travaux permettrait de bénéficier d’une réduction d’impôt de 21% sur 12 ans, soit 42 000€ d’économie.
Opter pour le dispositif Malraux
Le dispositif Malraux vise à encourager la rénovation et la préservation du patrimoine historique en proposant une réduction d’impôt aux investisseurs réalisant des travaux de restauration dans les secteurs sauvegardés ou les zones de protection du patrimoine architectural, urbain et paysager (ZPPAUP).
Pour profiter de cette réduction d’impôt, il faut :
- Acheter un bien immobilier situé dans un secteur éligible
- Réaliser des travaux de restauration approuvés par l’Architecte des Bâtiments de France
- Mettre le logement en location pendant une durée minimale de 9 ans
La réduction d’impôt accordée s’élève à 22% ou 30% du montant des travaux engagés, selon la localisation du bien. Le plafond annuel des dépenses éligibles est fixé à 400 000€, permettant ainsi une réduction maximale de 120 000€ sur 4 ans.
Investir en LMNP ou LMP
L’investissement en Loueur en Meublé Non Professionnel (LMNP) ou Loueur en Meublé Professionnel (LMP) peut également permettre de bénéficier d’avantages fiscaux intéressants. En effet, ces statuts offrent la possibilité de déduire les charges et les amortissements liés à l’investissement des revenus locatifs, réduisant ainsi le montant des impôts à payer.
Les conditions pour bénéficier du statut LMNP ou LMP :
- Louer un bien immobilier meublé (résidence principale du locataire ou résidence de services)
- Percevoir des loyers annuels inférieurs (pour LMNP) ou supérieurs (pour LMP) à 23 000€
- Pour le statut LMP, être inscrit au Registre du Commerce et des Sociétés en tant que loueur professionnel
Ainsi, en investissant dans l’immobilier locatif tout en profitant de dispositifs fiscaux avantageux tels que la loi Pinel, Denormandie, Malraux ou les statuts LMNP/LMP, vous pouvez réduire vos impôts et vous constituer un patrimoine durable. Prenez le temps d’étudier chaque méthode et choisissez celle qui correspond le mieux à votre situation et à vos objectifs.